Ratepension og folkepension: sådan modregnes raten
Mange bliver overraskede over, at en ratepension kan koste folkepension. Reglen er dog enkel: grundbeløbet er sikkert, mens pensionstillægget aftrappes, når din øvrige indkomst overstiger et bundfradrag. Her er tallene for 2026 og eksempler på, hvad forskellige rater betyder.
Kort svar
Ja, ratepension kan nedsætte pensionstillægget, men ikke grundbeløbet. Ratepension, livrente, ATP og relevante kapital- og aktieindkomster lægges sammen i indtægtsgrundlaget. Arbejdsindkomst påvirker hverken grundbeløb eller pensionstillæg.
Aftrapningen afhænger af civilstand og partnerens situation: 30,9 % for enlige, 16 % pr. pensionist når begge er pensionister og 32 % når partneren ikke er pensionist. I det sidste tilfælde holdes 54 % af partnerens relevante indkomst ud over arbejdsindkomst udenfor. Ordinær aldersopsparing tæller ikke med som indkomst.
Hvad betyder det for din pension?
Jo større rate i folkepensionsårene, desto mindre pensionstillæg. En længere udbetalingsperiode eller at bruge aldersopsparingen først kan begrænse tabet.
Indhold på siden
Grundbeløbet påvirkes ikke af din ratepension
Den højeste folkepension i 2026 er grundbeløb plus fuldt pensionstillæg: 16.273 kr. om måneden før skat for enlige og 12.011 kr. pr. person for gifte og samlevende. Folkepensionens grundbeløb er 7.544 kr. om måneden i 2026 før skat. Det reduceres hverken af arbejdsindkomst eller af udbetalinger fra ratepension, livrente eller anden pensionsopsparing. Uanset hvor stor din ratepension er, beholder du grundbeløbet.
Pensionstillægget aftrappes
Ratepension tæller fuldt med i den indkomst, tillægget beregnes ud fra. For en enlig betyder det, at hver 1.000 kr. i rate over bundfradraget koster 309 kr. i pensionstillæg. For gifte og samlevende, hvor begge er pensionister, er satsen 16 % af parrets samlede indkomst over bundfradraget. Er partneren ikke pensionist, er satsen 32 %, men der ses bort fra 54 % af partnerens relevante indkomst ud over arbejdsindkomst.
| Enlig | Gift/samlevende (begge pensionister) | |
|---|---|---|
| Pensionstillæg, fuldt beløb pr. måned | 8.729 kr. | 4.467 kr. |
| Bundfradrag pr. år (indkomst ud over folkepension) | 99.200 kr. | 198.800 kr. |
| Aftrapning af indkomst over bundfradraget | 30,9 % | 16 % |
Eksempler: hvad koster raten i tillæg?
Forenklet beregning før skat med 2026-satser og uden anden indkomst. Udbetaling Danmark laver den præcise beregning ud fra forskudsopgørelsen og efterregulerer, når årsopgørelsen foreligger. En enlig mister hele tillægget ved en ratepension på cirka 36.500 kr. om måneden.
| Ratepension pr. måned | Enlig: tillæg tilbage pr. måned | Gift, begge pensionister: tillæg tilbage pr. måned (ingen anden indkomst i husstanden) |
|---|---|---|
| 10.000 kr. | 8.193 kr. | 4.467 kr. |
| 15.000 kr. | 6.648 kr. | 4.467 kr. |
| 20.000 kr. | 5.103 kr. | 3.918 kr. |
| 25.000 kr. | 3.558 kr. | 3.118 kr. |
| 30.000 kr. | 2.013 kr. | 2.318 kr. |
Hvad modregnes, og hvad gør ikke?
Tabellen viser hovedreglen. Formue og renteindtægter kan også påvirke de supplerende ydelser som ældrecheck og varmetillæg, men ikke grundbeløbet.
- Livrente
Løbende udbetaling resten af livet, modregnes som ratepension.
- Aldersopsparing
Skattefri udbetaling uden modregning.
- ATP Livslang Pension
Lovpligtig livrente, der også tæller med.
| Udbetaling | Påvirker grundbeløbet | Påvirker pensionstillægget |
|---|---|---|
| Ratepension | Nej | Ja |
| Livrente | Nej | Ja |
| ATP Livslang Pension | Nej | Ja |
| Aldersopsparing | Nej | Nej |
| Egen arbejdsindkomst | Nej | Nej |
Sådan begrænser du modregningen
- Vælg en længere udbetalingsperiode, så den årlige rate bliver mindre. Modregningen opgøres år for år.
- Start ratepensionen før folkepensionsalderen, hvis du stopper tidligt. I de år er der ingen folkepension at modregne i.
- Aldersopsparing tæller ikke med i modregningen. Har du både en ratepension og en aldersopsparing, kan det være en fordel at bruge aldersopsparingen i folkepensionsårene.
- Er I to, så se på husstandens samlede indkomst. Fordelingen af pension mellem jer kan påvirke det samlede tillæg.
- Modregning i folkepension
Alle regler for indkomst og formue.
- 10 eller 20 års udbetaling
Så meget ændrer raten sig med perioden.
- Folkepension satser
Grundbeløb, tillæg og bundfradrag.
Hvad kræver 15.000 kr. om måneden af din opsparing?
Beløbet er i dagens købekraft og før indkomstskat. Beregningen finder den opsparing, du skal have i dag, for at indkomsten kan holde hele fremskrivningen.
Resultat
1.000 kr.
Nødvendig pensionsopsparing i dag
For at kunne hæve 15.000 kr. om måneden fra du er 67, og få pengene til at række hele fremskrivningen, skal du have ca. 916 kr. i pensionsopsparing i dag.
Din nuværende opsparing er allerede stor nok med disse forudsætninger.
Forudsætninger bag resultatet
- Bruttoafkast før omkostninger og skat: 5,3 % p.a. (standardforudsætning)
- Investeringsomkostninger: 0,7 % p.a. af formuen (standardforudsætning)
- PAL-skat af afkast: 15,3 % (standardforudsætning)
- Inflation: 2 % p.a. (standardforudsætning)
- Folkepensionsalder: 70 år (standardforudsætning)
- ATP (vejledende gennemsnit): 1.445 kr./md. (standardforudsætning)
- Beløb er før indkomstskat: Udbetalinger og folkepension vises før skat (standardforudsætning)
Kontrolleret beregningsmodel · Beregningsgrundlag 2026. Se sådan beregner vi.
Ofte stillede spørgsmål
Bliver folkepensionens grundbeløb sat ned på grund af ratepension?
Nej. Grundbeløbet reduceres hverken af arbejdsindkomst eller pensionsudbetalinger. Pensionsudbetalinger, herunder ratepension, rammer alene pensionstillægget.
Hvor stor en ratepension kan jeg have uden at miste pensionstillæg?
Bundfradraget i 2026 er 99.200 kr. om året for enlige og 198.800 kr. for par. ATP og øvrige relevante indkomster bruger også af fradraget; det er derfor ikke et særskilt skattefrit loft for din ratepension. Partnerens situation afgør, hvordan husstandens indkomst tæller med.
Tæller aldersopsparing med i modregningen?
Nej. Udbetalinger fra aldersopsparing er skattefrie og indgår ikke i den indkomst, pensionstillægget beregnes af.
Hvad med ATP?
ATP Livslang Pension tæller med i indkomsten på samme måde som ratepension og livrente og påvirker derfor pensionstillægget, men ikke grundbeløbet.
Din personlige pensionsberegning
Se hvordan folkepensionen passer ind i din pension
Beregneren lægger folkepension, pensionstillæg og ATP oven i din egen opsparing med de officielle satser.
Se hvordan folkepensionen passer ind i din pensionKilder og kontroldato
- Satser for folkepension og pensionstillæg (Beskæftigelsesministeriet) · kontrolleret 17. oktober 2026
- Folkepension — satser, indkomst og udbetaling (borger.dk) · kontrolleret 20. oktober 2026
- Aldersopsparing og aldersforsikring — beløbsgrænser og skat (Skattestyrelsen) · kontrolleret 17. oktober 2026
- Skat af pensionsudbetalinger og fradrag for indbetalinger (Skattestyrelsen) · kontrolleret 17. oktober 2026
- Pensionsbeskatningsloven (Retsinformation) · kontrolleret 17. oktober 2026
- Borger.dk: indkomst ved folkepension
Om denne side
Pensionsrapport.dk er en dansk pensionsberegner, der viser, hvor længe din pensionsopsparing kan række. Indholdet er skrevet ud fra officielle danske kilder og vores dokumenterede beregningsmetode. Beløb i beregneren er før indkomstskat.
Indholdet er generel information, ikke individuel investerings-, skatte- eller pensionsrådgivning. Kontakt os på support@pensionsrapport.dk. Læs mere om os og vores privatlivspolitik.