Aldersopsparing: udbetaling uden modregning

Hvorfor aldersopsparing ikke modregnes

Pensionstillægget aftrappes efter din indkomst, og kun indkomst der er skattepligtig, indgår i det grundlag. Da en aldersopsparing udbetales skattefrit, indgår den ikke i beregningen, uanset hvor stort et beløb du hæver. Det gør aldersopsparingen særligt velegnet til at supplere indkomsten i de år, hvor du ellers ville risikere at få pensionstillægget sat ned af anden pensionsudbetaling.

Det såkaldte samspilsproblem

• Ordninger som ratepension og livrente er skattepligtige og kan derfor udløse aftrapning af pensionstillægget, mens aldersopsparing ikke gør.
• Det betyder, at to personer med samme samlede pensionsformue kan ende med meget forskellig folkepension, alt efter hvordan formuen er fordelt på ordningstyper.
• Har du en stor ratepension og lille aldersopsparing, risikerer du at miste mere i pensionstillæg, end hvis fordelingen var omvendt.
• Dette samspil mellem opsparingstype og offentlige ydelser omtales ofte som samspilsproblemet i den danske pensionsdebat.

Hvornår giver aldersopsparing mest mening

Aldersopsparingen er ofte mest værdifuld, hvis du forventer at have anden skattepligtig indkomst omkring folkepensionsalderen, fordi den giver dig mulighed for at supplere indkomsten uden at forværre aftrapningen af pensionstillægget. Loftet for, hvor meget der årligt kan indbetales til en aldersopsparing, fastsættes i pensionsbeskatningsloven og reguleres løbende, så tjek de aktuelle beløbsgrænser på borger.dk eller skat.dk.

Aldersopsparing i den samlede plan

Overvej at bruge aldersopsparingen i de år, hvor du i forvejen har høj skattepligtig indkomst fra andre pensionsordninger, og lad rate- eller livrenteudbetalinger fylde mere i årene, hvor det betyder mindre for pensionstillægget. Se det fulde overblik over udbetalingsformer på /pensionsudbetaling.

Afgift ved hævning før tid og ved dødsfald

Hæver du en pension før pensionsudbetalingsalderen, betales en afgift. For ordninger oprettet fra 2018 er udbetalingsalderen 3 år før folkepensionsalderen, for ordninger fra maj 2007 til 2017 5 år før, og for ældre ordninger 60 år.

Aftal udbetalingen med din udbyder

• Få bekræftet ordningens tidligste og seneste udbetalingsdato.
• Spørg, om aftalen giver mulighed for engangsbeløb, deludbetalinger eller rater.
• Hold ordinær skattefri udbetaling adskilt fra førtidig ophævelse med afgift.
• Undersøg andre tillæg særskilt: pengene kan blive likvid formue, når de står på bankkontoen.