Pension som selvstændig

Den store forskel til lønmodtagere

En lønmodtager med en firmaordning eller en overenskomstdækket ordning får ofte en fast pensionsindbetaling hver måned, uanset hvordan økonomien i øvrigt går. Som selvstændig er indbetalingen typisk en aktiv beslutning, du skal tage igen og igen, og den konkurrerer direkte med virksomhedens investeringer, opsparing til skat og din egen løbende privatøkonomi.

Det betyder i praksis, at mange selvstændige har en mindre eller mere ujævn pensionsopsparing end lønmodtagere med samme indkomst, medmindre der bevidst prioriteres en fast indbetaling.

Valg af pensionsordning som selvstændig

• Du vælger selv, hvilket pensionsselskab eller pengeinstitut din ordning skal ligge i, og har typisk større frihed til at sammensætte investeringen end i en fast firmaordning.
• Du vælger selv fordelingen mellem ratepension, livsvarig livrente og aldersopsparing, og dermed hvordan pengene senere skal udbetales.
• Reglerne og beløbsgrænserne for skattefradrag ved indbetaling varierer mellem pensionstyperne og fastsættes af Skatteforvaltningen. Tjek altid de aktuelle regler på skat.dk, inden du planlægger en indbetaling.
• Nogle selvstændige vælger at kombinere pensionsopsparing med anden opsparing eller med værdien af virksomheden som en del af den samlede plan for alderdommen, hvilket øger behovet for at holde styr på det fulde billede.

Disciplin er den største udfordring

Uden en automatisk lønindbetaling er det op til dig selv at få indbetalingen til at ske, måned efter måned eller år efter år. En fast, tilbagevendende overførsel, fx sat op som en automatisk overførsel efter hver momsafregning eller hvert kvartal, gør det lettere at holde fast i vanen end at vente på, om der er overskud tilbage ved årets udgang.

Likviditet vejer ofte tungest på kort sigt

Mange selvstændige prioriterer naturligt virksomhedens likviditet højere end pensionsopsparingen, især i opstartsårene eller i perioder med svingende indtægt. Det er en forståelig prioritering, men den bør være bevidst og tidsbegrænset snarere end en varig undladelse, fordi de tabte år med afkast er svære at indhente senere.

Et regneeksempel med den vurdering, der bruges andre steder på denne side: en fast indbetaling, der starter tidligt, får flere år til at vokse med afkast end den samme indbetaling, hvis den først startes ti år senere, fordi der er færre år tilbage til pensionsalderen.

Fradrag og indbetalingsgrænser 2026

Grænserne gælder pr. person og reguleres hvert år. Indbetalinger via arbejdsgiver til ratepension tæller med i loftet; arbejdsgiverbetalt livsvarig livrente har ingen grænse.

• Læs mere om pensionsfradrag
• Se hvornår 10-års-reglen begrænser aldersopsparing